Esta possibilidade de nota de debito permite ao contribuinte que informe para a base de dados da Receita, que naquela operação, houve uma antecipação do pagamento antes da efetiva entrega da mercadoria. Essa operação é conhecida também como "Entrega Futura". Conforme determinado na lei complementar 214/2025, operações em que haja um pagamento antecipado, deverá ser gerado uma nota de débito indicando essa operação.

Para atender essa necessidade, deveremos revisar as configurações referente a Utilização Fiscal e Código de Imposto.

• Utilização Fiscal: 

Aconselhamos a criação de uma utilização fiscal para indicar que aquela operação é referente a Venda de Entrega Futura:

Utilização Fiscal

Código de Imposto 

Após a revisão dos parâmetros mencionados, a próxima etapa será criar a 'Fatura de adiantamento do cliente' em Módulos > Vendas > Fatura de adiantamento do cliente; informando o item, utilização, código de imposto e valor que irá ocorrer a operação, após a criação da fatura de adiantamento precisará gerar a baixa em 'contas a receber' para continuar com a operação.

Com a baixa realizada poderá emitir o documento de marketing referente a simples remessa, no cenário de exemplo iremos criar este dentro do menu: Módulos > Vendas > NF de Entrega Futura.

Preencher as informações necessárias para emissão do documento, como PN, Item, Utilização, Código de Imposto, Valor e etc conforme o adiantamento realizado. Após o preenchimento destas informações, indicar para o sistema que este documento é uma nota de débito, vincular um depósito de envio indireto (opcional para não movimentar estoque caso não deseje nesse momento) e o adiantamento realizado anteriormente. 

Para isso, navegue até a aba "Nota Fiscal Eletrônica", clique com o botão direito do mouse sobre o documento para habilitar as opções e selecione a opção "Referenciar NF-e".

Nesta tela, deverá ser selecionado no campo "Finalidade de emissão" a opção "6 - Nota de Débito" e depois selecionar o "Tipo de débito" que neste exemplo será o "06 - Pagamento Antecipado" e vincular no rodapé do documento o adiantamento. Após está etapa, só realizar a transmissão do documento.

A próxima etapa é da Entrega que será realizada quando de fato for circular a mercadoria, para isso faremos a definição do IBS e CBS em 'Configurar imposto por CFOP'  nas configurações iniciais do Fiscal.